Когда фьючерсный контракт достигает даты истечения срока действия и по отношению к инструменту определяется автоматический перенос позиций, все открытые позиции и ордера автоматически переносятся на следующий фьючерсный контракт.
Для того, чтобы свести к нулю влияние на оценку открытой позиции, с учетом изменения курса (цены) базового инструмента на период нового контракта, проводится компенсирующая корректировка счета. Стоп-ордера и лимитные ордера также корректируются для того, чтобы отражать курс (цену) инструмента в новом контракте.

Значение вашей позиции продолжает отражать влияние движения рынка, основываясь на вашей цене, размере и спреде* при открытии. Если новый контракт торгуется по более высокой цене, то проводится отрицательная корректировка позиций на покупку и положительная корректировка позиций на продажу. С другой стороны, если новый контракт торгуется по более низкой цене, то проводится положительная корректировка позиций на покупку и отрицательная корректировка позиций на продажу.

Пример расчета корректировки при переносе позиций:
У вас есть позиция на покупку 100 контрактов на фьючерсы на нефть .
Цена Фьючерсов на нефть во время переноса позиций:
Цена покупки существующего контракта = 61,30 $
Цена продажи существующего контракта = 61,25 $
Цена покупки нового контракта = 62,50 $
Цена продажи нового контракта = 62,45 $

Расчет корректировки:
Разница в цене продажи = [цена продажи нового контракта] - [цена продажи существующего контракта] = 62,45 $ - 61,25 $ = 1,20 $
Корректировка позиции на покупку = - ([количество контрактов] * [разница в цене продажи] * [стоимость единицы]) = - (100 * 1,20 $ * 1) = - 120 $

Заключение: у вас по прежнему будет позиция на 100 контрактов на фьючерсы на нефть. Сума корректировки в -120 $ будет добавлена/вычтена. Ваш капитал остается неизменным.